Luister naar dit Artikel

Een recent onderzoek naar de schandalige internationale belastingontduiking die bekend staat als Cum-Ex onthult dat de verliezen voor de Verenigde Staten en ten minste 11 Europese landen bijna kunnen verdrievoudigen tot meer dan $ 175 miljard.

De fraude werd gepleegd door investeerders die aandelen bezaten en deze onder elkaar verdeelden op een manier die de belastingdienst in verwarring bracht over wie de echte eigenaren waren, waardoor ze terugbetalingen konden krijgen die de over hen betaalde belastingen overschreden, aldus de Duitse media outlet Spiegel op 21 oktober.

Terwijl vroege schattingen de veroorzaakte verliezen op ongeveer $ 60 miljard schatten, verdrievoudigden de resultaten van onderzoeken door 15 internationale media dat cijfer bijna.

Bij de berekeningen waren experts van de Universiteit van Mannheim in Duitsland in samenwerking met de Duitse non-profitorganisatie Correctiv betrokken.

Hoewel de fraude decennialang is gepleegd, is deze pas in 2018 openbaar geworden. Het Duitse Federale Hof van Justitie (BGH) oordeelde dat Cum-Ex-aandelentransacties in Duitsland als belastingontduiking en dus strafbare feiten moeten worden beschouwd.

In dit verband loopt een onderzoek naar minstens 1.000 mensen onder junior en senior bankmedewerkers, advocaten en effectenmakelaars. 134 van hen zijn Brits.

Duitsland had als gevolg van deze regeling ongeveer $ 42 miljard kunnen verliezen. Ook landen als de Verenigde Staten, Groot-Brittannië, Denemarken, Frankrijk, België, Italië, Spanje en Oostenrijk werden volgens de BBC opgelicht.

Vanuit het oogpunt van een van degenen die ervan worden beschuldigd zichzelf te hebben verrijkt door middel van dit soort fraude, investeringsbankier Sanjay Shah die nu in Dubai woont, waren zijn operaties niet frauduleus,

“Als er een groot bord op straat staat met de tekst ‘help jezelf alsjeblieft’, dan zou ik of iemand anders zichzelf gaan helpen’, zegt Shah bij wijze van rechtvaardiging.

De Correctiv-groep legt uit: “Shah is lange tijd een van de winnaars geweest van een enorm en waarschijnlijk frauduleus spel waarin een netwerk van banken, consultants en investeerders trucs, shorting en geavanceerde handelspatronen gebruikte om miljarden uit openbare middelen op te lichten.”

Hij voegt eraan toe: “Op enkele uitzonderingen na, laten veel landen hen in feite ongestraft opereren. De fraudeurs opereren in een snelle, geglobaliseerde markt met zeer complexe regels. Tegelijkertijd zijn er overbelaste autoriteiten, omslachtige procedures, starre structuren en een lappendeken van bestuurlijke verantwoordelijkheden.”

Een uitbreiding van dit gedrag waarbij belastingontduiking op grote schaal wordt uitgebuit, wordt gevormd door de zogenaamde belastingparadijzen, waar wetgeving bevorderlijk is voor het aantrekken van de grote fortuinen van mondiale persoonlijkheden, die meer willen bezitten zonder belasting te betalen in hun respectievelijke landen van oorsprong.

Eerder deze maand onthulde het International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) de resultaten van zijn monumentale werk genaamd “Pandora’s Papers”, waarin zo’n 12 miljoen documenten werden geanalyseerd.

Dit werk bracht de procedures aan het licht die werden gevolgd door minstens 336 politici, beroemdheden, religieuze leiders en drugshandelaren uit 90 landen om hun immense fortuinen te verbergen en belastingen te ontduiken.